анкета идентификации в целях fatca и crs что это
Анкета идентификации в целях fatca и crs что это
СберБанк прошел процедуру регистрации в Налоговой службе США (IRS) в статусе финансового института, соблюдающего требования FATCA (Participating financial institution not covered by an IGA).
Банку присвоен индивидуальный идентификационный номер (GIIN): JPCJ0H.00028.ME.643.
Форма подтверждения статуса СберБанка как бенефициарного собственника получаемых доходов и указанием FATCA-статуса: W-8BEN-E
Форма подтверждения статуса СберБанка как посредника при передаче получаемого дохода в пользу третьего лица с указанием FATCA-статуса: W-8IMY
Информация для клиентов — физических лиц
Настоящим информируем клиентов — физических лиц, а также индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой (адвокаты, нотариусы и т.д.), заинтересованных в заключении договоров с ПАО Сбербанк (далее — Банк), о возможности раскрытия информации о своем статусе налогоплательщика США в целях FATCA.
При заключении договора по любой услуге Вы можете заполнить анкету Банка, содержащую дополнительные сведения FATCA (далее — Анкета). Форма Анкеты и порядок ее заполнения представлены в соответствующих разделах продуктов и услуг на сайте Банка, а также в информационных папках в офисах обслуживания. В рамках заполнения Анкеты от Вас потребуется предоставление следующих дополнительных документов в зависимости от Ваших ответов на вопросы Анкеты:
Формы FATCA. Как и зачем заполнять
При открытие банковского счёта в иностранном или крупном российском банке многие сегодня сталкиваются с необходимостью заполнения формы FATCA. Но что это такое и почему мы должны её заполнять.
В соответствии с американским законом о налогообложении иностранных счетов от 2010 года, который вступил в силу с 1 июля 2014 года (Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA)), американские граждане обязаны отчитываться о наличии у них за рубежом иностранных счетов и предоставлять по ним информацию. Кроме того, обязательство сообщать в налоговую службу Штатов (IRS) о наличии счетов американских налогоплательщиков возникает у всех иностранных (неамериканских) финансовых институтов (в первую очередь это банки, а также депозитарии, страховые компании и пр. финансовые институты, о чём подробнее напишу далее). Таким образом Штаты организовали полный контроль за деятельностью и возникающими от этой деятельности доходами своих граждан (обращу внимание, что Америка единственная страна, в которой все без исключения граждане являются налоговыми резидентами страны по факту гражданства, вне зависимости от места проживания).
У других государств обязательство предоставлять информацию по счетам американских граждан возникает на основании межправительственных соглашений FATCA, которые заключены (или в процессе согласования) практически всеми европейскими, и не только европейскими, странами. Есть две модели такого соглашения:
В случае не предоставления информации применяются санкции, о которых пойдёт речь далее. Причём если требования FATCA не выполнил конкретный банк, то санкции будут применены конкретно к его клиентам, а если FATCA не подписала целая страна, то данная мера по удержанию налога будет применена ко всем клиентам банков данной страны.
На сегодняшний день Россия не подписала межправительственного соглашения FATCA. И в связи с международной обстановкой и введёнными против России санкциями, в ближайшее время подписание не ожидается. Соответственно российские банки (и прочие финансовые институты) не обязаны сообщать информацию по американским клиентам. Но не всё так хорошо, как хотелось бы. Потому что в итоге при расчётах с американскими банками к клиентам российских банков могут применяться санкции. Чтобы избежать этого, многие российский финансовые организации (90%) в частном порядке присоединились к требованиям FATCA (путём регистрации в федеральной налоговой службе и получения глобального промежуточного идентификационного номера (GIIN)) и собирают необходимую информацию со своих клиентов. О соотношени действий данных банковских структур с внутренним российским законодательством и международным напишу в отдельной статье.
Остановимся немного подробнее на применение санкций к не участникам FATCA (так называемые недобросовестные держатели счетов). Налоговые агенты в Штатах взимают 30% налоговых отчислений от конкретных налогооблагаемых американских платежей, осуществляемых в пользу сторон, не выполняющих требования Закона FATCA, и такие платежи включают в себя:
Итак, если при открытии счёта банк просит вас заполнить форму FATCA, то не удивляйтесь и не пугайтесь. Тем более если вы не налогоплательщик США, можете смело её заполнять. Если вы при этом не представляете компанию, которая является финансовым институтом и не работаете в интересах американских бенефициарах, то информация о вас никогда не поступит в федеральную налоговую службу. Потому лучше заполнить форму, в противном случае банк может отказать вам в открытие счёта или проведение операций.
Для того, чтобы идентифицировать вас, банк просит указать в анкете тип компании, к которой вы относитесь (применимо к юридическим лицам). Основные типы: финансовая компания и нефинансовая компания. Если нефинансовая компания, то активная или пассивная нефинансовая компания. Определить вашу принадлежность необходимо для понимания объёма информации, которую с вас надо получить. Если вы пассивная нефинансовая компания (например, холдинговая компания), то вы должны сообщить сведения о бенефициарах своего бизнеса, чтобы подтвердить, что там нет резидентов США. Если же вы активная нефинансовая компания, то количество предоставляемых вами сведений минимально (по сути вы ограничиваетесь проставлением одной галочки в форме).
Сложностей с определением типа компании, к которой принадлежит ваша организация возникнуть не должно, потому что к форме приложен словарь с подробными определениями. Если кратко, то:
Финансовые компании – банковские, депозитарные, инвестиционные, специализированные страховые организации, а также холдинговые компании, которые входят в одну группу с перечисленными выше организациями.
Нефинансовые компании – все другие, не относящиеся к финансовым, в частности различные некоммерческие организации (общественные, административные, благотворительные, культурные и пр.).
Активные нефинансовые компании – это компании, которые отвечают одному из перечисленных признаков:
Пассивные нефинансовые компании – все компании, которые не отвечают выше перечисленным признакам. И соответственно более 50% составляет прибыль в виде пассивного дохода (проценты, дивиденды, роялти, арендные платежи и пр.).
Что такое CRS и что такое FATCA. «Завтра» начинается сегодня
Доходы россиян, проживающих и работающих за пределами страны, станут прозрачными для ФНС РФ.
Предыстория вопроса, американский опыт
Каждое государство заинтересовано в увеличении налоговых поступлений в бюджет. Но в то же время каждое юридическое или физическое лицо заинтересовано в оптимизации налоговых отчислений. Этот конфликт интересов существует давно, и громкие судебные разбирательства об уклонении от уплаты налогов часто появляются в новостных хрониках.
«Законодателем мод» в вопросе взаимодействия со своими налоговыми резидентами является Америка. Американские налоговая система сложна, а ставки по налогам высоки. В свое время это привело к тому, что успешные компании, в основном, представители IT-отрасли, выбирали юрисдикцию других стран, где налоговые режимы были более благоприятными. Именно поэтому в предвыборных обещаниях Дональда Трампа фигурировала налоговая реформа.
С целью увеличения объема налоговых поступлений в 2010 году был принят американский закон, целью которого стало препятствование уклонению от уплаты налогов физических (почти 9 млн американских граждан) и юридических лиц, работающих и проживающих на территории других государств. Закон имеет сокращенное название FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act).
После принятия FATCA американские власти начали активно заключать соглашения с разными странами, согласно которым банковские институты этих стран соглашались передавать информацию о своих клиентах по запросу государственных органов Америки. Число стран, подписавших договор, быстро выросло. Опыт был признан успешным.
«Европейская FATCA»
Пример Америки вдохновил Организацию экономического сотрудничества и развития (ОСЭР) на внедрение аналогичной системы. С 2012 года началась аналитическая работа по разработке стандартов автоматического обмена финансовой информацией для налоговых целей. В международной терминологии эти стандарты обозначаются аббревиатурой CRS (Common Reporting Standard).
Несмотря на то, что CRS считают «европейской FATCA », территориальный охват стран, готовых обмениваться финансовой информацией, выходит далеко за пределы Европы.
По данным ОСЭР на 01 марта 2017 года к CRS присоединилось 114 стран (https://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crs-implementation-and-assistance/crs-by-jurisdiction/crs-by-jurisdiction-2018.htm). Часть из них запустила обмен информацией с 2017, оставшиеся, к которым относится и Россия, запустят с 2018 года.
Позиция России относительно автоматического обмена финансовой информации
Изначально российская позиция в этом вопрос не была активной. Даже заключение соглашения с американскими налоговыми органами продвигалось медленно. Оно подписано только в 2014 году на индивидуальных условиях.
Однако несколько лет назад политика российских властей изменилась.
Началось это с принятия закона, согласно которому граждане, имеющие российское гражданство, но проживающие в других странах, должны были сообщать о движении денежных средств на банковских счетах. Россия не стала пионером в этом вопросе — аналогичные законодательные акты действуют и на территории других стран. Но такой подход не является эффективным, так как добровольно отчитываться люди не спешат, а рычагов воздействия на ослушавшихся у государства нет. И именно тогда российские власти обратили внимание на успешный опыт CRS. Итог — в мае 2016 года ФНС России подписала Многостороннее соглашение компетентных органов об автоматическом обмене информации о финансовых счетах.
Сейчас Россия входит в число стран со статусом `non-early adopters`. Это означает, что первый обмен информацией произойдет в 2018 году. Схематично работа над запуском системы в РФ выглядит следующим образом:
Но для того чтобы автоматический обмен информацией заработал в нашей стране в штатном режиме, в течение 2017 должны быть выполнены еще ряд действий.
Согласие присоединиться к Стандартам обмена автоматической информацией не означает, что другие страны-участницы Многостороннего соглашения по умолчанию согласны отправлять информацию в Россию. Необходимо подписывать отдельные соглашения с каждой страной. Это первый крупный блок работы.
Второй блок — встраивание международного соглашения в российскую законодательную систему. Сейчас уже ведется активная работа в этом направлении.
Третий блок — синхронизация технических решений и программных средств. Здесь одна из самых важных задач — сохранение персональных данных.
В рамках действия CRS информацию для автоматического обмена будут обязаны раскрывать:
компании, существенная часть деятельности которых составляет предоставление услуг номинального держателя финансовых активов
инвестиционные советники и инвестиционные менеджеры.
Под новые правила автоматического информационного обмена подпадают:
большинство финансовых счетов физических лиц
финансовые счета юридических лиц (при определенных условиях)
все вновь открываемые счета и счета, открытые на дату введения CRS (с некоторыми исключениями)
Таким образом, подключение Российской Федерации к Многостороннему соглашению является самой значительной за последнее время инициативой, направленной на финансовый контроль юридических и физических лиц, проживающих и работающих за пределами страны.
FATCA/CRS
FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) – это Закон США «О налогообложении иностранных счетов», целью которого является противодействие уклонению от налогообложения в США доходов американских налогоплательщиков, полученных через финансовые институты за пределами США. К числу американских налогоплательщиков вне зависимости от фактического местонахождения лица относятся:
Для исполнения основной цели закона FATCA – контроль за финансовыми счетами американских налогоплательщиков – все финансовые и нефинансовые институты должны:
Положения FATCA требуют от финансовых институтов заключения договора с Налоговой службой США путем регистрации на портале Налоговой службы США (IRS). НКО АО НРД (далее – «НРД») осуществил регистрацию в Налоговой службе США в статусе финансового института, соблюдающего требования FATCA (Participating FFI). По результатам регистрации присвоен Глобальный идентификационный номер посредника (GIIN) – XNBBND.00000.LE.643.
НРД зарегистрирован в качестве Ведущей компании (Lead FFI) для группы Московская биржа.
В связи с тем, что НРД принял на себя обязательство в полной мере соблюдать требования FATCA, клиентам необходимо осуществить ряд действий:
Указанные требования распространяются на всех клиентов при заключении следующих договоров:
В случае невыполнения требований закона FATCA могут иметь место негативные последствия: отказ от заключения договора, расторжение договора с клиентом и закрытие соответствующего счета или применение 30% ставки налога с доходов из источников в США, а впоследствии – с валовых поступлений из США и транзитных платежей.
CRS (Common Reporting Standard) – Стандарт по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах, разработанный ОЭСР (Организацией экономического сотрудничества и развития).
CRS – это международный аналог FATCA, направленный на увеличение налоговой прозрачности и предотвращение глобального уклонения от уплаты налогов.
Российская Федерация в мае 2016 года подтвердила свое участие в выполнении требований CRS.
Описание процесса идентификации для целей FATCA/CRS:
Новые клиенты
Существующие клиенты
Обращаем Ваше внимание на то, что Клиент должен уведомить НРД о любом изменении информации, ранее предоставленной в Анкете FATCA и дополнительных документах, посредством повторного заполнения Анкеты FATCA/CRS.
1 — Информация о формате и спецификации данного Уведомления размещена на официальном сайте НРД на странице «Документы ЭДО» в Приложении №3, раздел «Спецификации функциональных электронных документов СЭД НРД».
Источники идентификации клиента. FATCA и CRS.
На сегодняшний день действует весьма широкое количество источников информации, позволяющие идентифицировать клиента, его деятельность, представителей и бенефициарных владельцев.
С 2016 года Россия присоединилась к CRS (Common Reporting Standard), в России именуемый «Единый стандарт по обмену налоговой информацией» или просто CRS.
CRS является Европейским аналогом FATCA (US Government’s Foreign Account Tax Compliance Act).
Однако, так как РФ присоединилась к требованиям CRS, получается, что в случае нахождения в России клиента, который подтверждает свое налоговое резидентство в другой юрисдикции, Россия будет обязана сообщить в уполномоченные органы этой страны информацию и нахождении у своего клиента счетов в Российском банке.
К FATCA Россия вряд ли присоединиться на фоне действующих санкции (мы ещё о них поговорим), однако, не забывайте, что Банки, которые представлены в США своими дочками или представительствами, обязаны выполнять FATCA. То есть, открывая счёт в России в любом (подчёркиваю, любом) международном Банке, Вы будете обязаны предоставить специальные формы в том числе и в рамках закона FATCA.
Прошу учитывать, что предоставление заведомо ложных сведений преследуется по закону. Ваш Банк первым обязан сообщить о подозрении в предоставлении ложной формы в целях укрывательства доходов. Это уже не Tax Avoidance, а самый настоящий Tax Evasion, т.е. уклонение от уплаты налогов (читай Уголовный кодекс).
Если совсем туго, спросите в конце концов у меня. Я буду рад подсказать на безвозмездной основе.
1) правоспособность юр лица,
2) представители, выгодоприобретатели, бенефициарные владельцы,
3) операционная активность клиента.
Все физики (представители, выгодоприобретатели и бенефициарные владельцы идентифицируются сначала как личности, потом идёт идентификация с точки зрения их прав и обязанностей, их полномочий.
Выгодоприобретателями могут быть как физики, так и юрики.
1) идентификация правоспособности:
Как известно, правоспособность юр лица рождается вместе с его регистрацией.
Отсюда рождаются требования по предоставлению документов и информации, необходимые для подтверждения регистрации юр лица. Все эти требования зафиксированы в Положении Банка России №499-п:
Аналогичные требования существуют для физиков. Идентификация осуществляется на основе положений приложения 1 к тому же Положению Банка России №499-п.
В качестве информационных источников, которых я упоминал в прошлой части, используется ряд коммерческих сервисов: Spark, Bloomberg, D&B, Lexis Nexis, Картотека (называю только те, которые использую сам).
Как сканируется ваша активность, репутация и характер деятельности я расскажу в следующей части. Отличного всем вечера!
Красавчик, братан, очень интересно!
FATCA читается как ФАТКА (по-русски). Официального перевода на русский нет. На сегодняшний день каждый банк сам переводит эти формы, что приводит к замешательству среди клиентов. Как ФАТКА, так и CRS (как слышится, так и читается) не учитывают особенности налогового законодательства России, поэтому разобраться с формами с ходу не получится ни у кого.
Мошенники сорвали настоящий куш. Профессор РГГУ Игорь Яковенко лишился квартиры и дачи после общения с телефонными мошенниками
Профессор РГГУ лишился квартиры после общения с телефонными мошенниками
Ученый Игорь Яковенко подписал документы о продаже жилья после звонков телефонных мошенников, представившихся работниками Центробанка. Они убедили профессора в необходимости сделать это под предлогом «помощи в расследовании»
Профессор РГГУ, 76-летний философ и культуролог Игорь Яковенко заявил, что стал жертвой телефонных мошенников. Ученому сообщили, что он в ближайшее время должен освободить свою квартиру: договор о купле-продаже доктор философских наук подписал после разговора по телефону с лицами, которые представились работниками Центробанка. Об этом РБК рассказал адвокат ученого, председатель московской коллегии адвокатов «Единство» Сергей Худяков.
«Пожилому профессору после ковида позвонили якобы из Центробанка РФ, сказали, что с его счетами происходят мошеннические действия, но они ситуацию контролируют. И для того, чтобы всех мошенников вывести на чистую воду, нужно снять все деньги и положить на другой счет, — уточнил юрист. — Потом попросили взять кредит в банке, тоже перевести деньги на счет, для того чтобы отследить мошенников.
После сказали, что квартирой профессора тоже заинтересовались мошенники, предложили вариант ее спасти. Сказали, что знают, что скоро придут риелторы-мошенники и Игорю Григорьевичу нужно сделать вид, что он не знает о том, что это схема обмана, подписать договор купли-продажи».
Яковенко поверил звонившим и подписал документы о продаже квартиры и дачи. Деньги, вырученные за продажу, по указанию мошенников, предлагалось передать лицам в автомобиле. Ученого заверили, что это сотрудники полиции, которые занимаются расследованием дела о риелторах-мошенниках.
После этого звонившие перестали выходить на связь. По словам адвоката, затем появился покупатель квартиры, который в грубой форме заявил, что теперь имущество Игоря Яковенко принадлежит ему и ученый с несовершеннолетним ребенком (проживает вместе с Яковенко) должен выехать.
«Со мной связывался человек, который представился покупателем квартиры. Он требовал, чтобы я съехал в понедельник, в крайнем случае во вторник. А в среду, 20 октября, придут срезать двери и выбрасывать меня», — сказал профессор РБК.
Яковенко добавил, что общение с аферистами продолжалось с в августа по октябрь. Все это время ему строго запрещалось рассказывать о звонках близким, так как якобы могло сорвать спецоперацию.
Заявления в полицию и прокуратуру профессор написал 14 октября. РБК обратился за комментарием в пресс-службы ГУ МВД по Москве и столичной прокуратуры.
Испорченные деньги
— Он расщепляет органику, и, соответственно, залив такой водой склон горы можно вызвать искусственный оползень. Камни и песок, так сказать, становятся менее закреплёнными. Это помогает в разработке новых месторождений.
— Офигеть. Какая полезная машина.
— Давно хотел тебя спросить: а за что тебя арестовали?
— Потому что мы с братом угнали такую машину.
— Чтобы ограбить банк.
— Струя воды разрезала стену хранилища словно ножом. Счёт шел на секунды. Мы с братом успели набить пару больших сумок наличностью. Правда всё было в воде, ну нам-то не до церемоний. Когда шум полицейских сирен стал слышен практически на соседней улице мы сели в машину и включили свою сирену с мигалками. И помчались прямо навстречу полиции.
— Да. Манёвр был очень неплох. Никому не пришло в голову тормозить пожарную машину. Ну ночью не совсем видно что она не пожарная, понимаешь?
— Конечно, а что потом?
— Ушёл. Но пообещал что мы скоро увидимся.
— Отчаянные вы ребята. А другая сумка попала к полицейским?
— С ума сойти. Твой брат наверное знатно офигел когда это увидел.
— Думаю да. Нужно было брать соседнее хранилище: оно было с золотыми слитками. Через стену.
— Слушай, вы самые безбашенные и самые неудачли. А что это? Слышишь? Слышишь шум за стеной нашей камеры!?
— Это мой брат! Ложись на пол! Быстро!
— Зачем на пол!? Почему!?
— Ну вообще-то мы угнали две гидроударные машины.
PAYDAY по-техасски. Банда Санта-Клауса
Автор: Алексей Шухартской.
20-е годы 20-го века. Тогда банки Америки не грабил только ленивый. Более-менее все к этому привыкли, обыденность, свободная страна, все дела. Но банкирам Техаса это маленько надоело, мальчики-налетчики сидели уже в печенке, дохода от них никакого, доверие клиентов тоже теряется, в общем, сплошные финансовые расходы. Потому придумали простое и гениальное решение — за каждого пойманного или грохнутого грабителя платили налом пять тысяч долларов, что по тем временам весьма неплохие и довольно-таки весомые деньги. Потому желающих поучаствовать в сафари на гангстеров нашлось много. Но времена такие, что есть либо живые, либо мертвые, потому бандитов эти награды за их головы не напугали, желающих сорвать куш меньше не стало. Так и жили.
И вот в один прекрасный день несколько отчаянных парней решили, мол, доколе, и подготовили план по ограблению банка. В те времена, как уже говорилось, всё было проще как с моралью, так и с планированием. Никаких тебе подкопов, разведки, вербовки работника банка или ещё чего. Нет. Вломились, всех мордой в пол, деньги в мешок и рвать когти. По мужицки просто и грубо, но это Дикий Запад, иначе тут не бывает. Как говорится, зашли, вышли — операция на пять минут.
Участвовали в этом опасном но прибыльном дельце следующие товарищи: Генри Хелмс, Маршал Рэтлифф, Луис Дэвид и Роберт Хилл. Банк они выбрали не то чтобы значимый, но по местным меркам вполне солидный — Первый национальный банк города Циско. Время выбрали чудесное, буквально перед самым Рождеством, видно осознав, что будучи ребятами плохими, они подарков от Санты в этом и последующем году не получат, но. кто помешает сделать подарок самому себе? Смекалочка, смекаешь?
Пикантность ситуации, кстати, не только в том, что ребята решили себе сделать подарки. К этому вопросу они подошли креативненько — один из налетчиков пошел на дело в костюме Санта-Клауса, дабы, наверное, внести в предпраздничные дни немного волшебства и настроения. Наверное, после этого случая появилось мода на костюмированные ограбления, так что парни были ещё и новаторами в своём преступном ремесле.
Итак, пацаны пошли на дело, к успеху. Для начала они угнали тачку, на ней и приехали к банку. Рэтлифф, одевшись Сантой, отправился в здание. Войдя в денежный храм, поприветствовал улыбающихся охранников и посетителей, махнул рукою, мол, здрасте, праздник к вам пришел — те действительно подумали, что это праздник и сейчас символ Рождества раздаст подарки. Да, раздал не то слово. Пока всё внимание окружающих было сосредоточено на персонаже, подельники воспользовались минутной заминкой и ворвались в зал. Это было словно ушат ледяной воды, которым окатили всех присутствующих. Как только пришло осознание случившегося и что это совсем не чудо-чудное, стало поздно. Всех, угрожая «Кольтами», уложили лицом в пол. В героя играть никто не решился, а потому на предложение грабителей выдать им всю наличность ответили положительно. Мешок Санты быстро наполнился «подарочками». И всё бы было хорошо, план сработал, дело сделано, пора валить, но тут в банке появилась миссис Блассенгейм. С дочуркой. Ну те заорали, мол, с праздником, тётя, лицом низ. Но женщина не спешила подчинятся, более того, прикрывая собою, вытолкнула дочку к выходу, а та в свою очередь оповестила всех, что старый хрыч в красном трико совсем оборзел, банк грабит.
Маршал Рэтлифф, сыгравший в ограблении роль Санты
Тут стоит сделать небольшую ремарку. В те суровые времена это было вполне себе нормой — по территории тогдашней свободной Америки, хоть и на дворе уже двадцатый век, бродило полно народу, порою весьма вооруженного и не шибко добропорядочного, местами творился форменный беспредел. А чтобы бороться со всем этим сквадом, нужны были значительные силы, которыми местная полицейская власть чаще всего не располагала. Потому всякие дружинники одобрялись и поощрялись. В общем, анархия — мать порядка.
Гордые техасские дружинники
Ну а грабители, увидев деяния рук своих, мягко говоря, офигели. Ещё бы — десяток-другой человек обложили здание банка и жаждали крови. Ну или, как минимум, добровольную сдачу для последующей передачи шерифу. Можно, конечно, и не добровольную, как уже отмечалось, за трупы тоже платили. Но бандиты были не из робкого десятка. Времена суровые, характеры у людей грубые, жесткие. В общем, «понтами» не запугать. А потому, заорав, мол, сейчас всех тут положим, идите своей дорогой, Роберт Хилл выстрелил в толпу через окошко, дабы припугнуть маленько. И тут же пожалел об этом, потому что толпа эта не испугалась и открыла шквальный огонь в ответ из всего того арсенала, что имела при себе. Уже бандитам пришлось лечь мордой в пол. Обрушившийся град пуль разбивал стекло окон и разрушал декор, свистели над головою и рикошетили от стен. Кому-то попало в ногу, кому-то в челюсть.
Казалось бы, самое время сдаваться, но не для того банда пошла на такие риски, чтобы так легко слить всё мероприятие. Само собою, они начали стрельбу в ответ и, прикрываясь заложниками, выстроив из них «живой щит», покинули здание банка. Шериф, видя, что дело дрянь, приказал остановить огонь, но всё было тщетно, толпа вошла в азарт. А потому вместе с грабителями — Дэвисом и Рэтлиффом, были ранены несколько заложников и лично президент банка. Последний, возможно, ранен был не случайно, но история об этом умалчивает. Вскоре шериф на подмогу позвал помощника, дабы утихомирить толпу и остановить перестрелку, да так рьяно старались, что оба погибли смертью храбрых, сраженные пулями черт знает с какой стороны.
А банда кое-как смогла добраться до своей машины. Да, ей пробили колесо и чуть ли не разнесли в хлам, но всё же они в неё забрались, уложив награбленное, попутно прихватив двух девочек. На окраине города машину пришлось бросить, пересели в другую, отобрав её у местного селюка. К этому времени их нагнали вооруженные горожане. Отстреливаясь и прикрываясь девчушками, они перегрузили деньги и только собрались смываться, как обнаружили, что ключей нет. Хозяин авто, убегая, прихватил их с собою. Всё, приехали. Теперь каждый был сам за себя. Раненого Дэвиса бросили, он был больше не в кондиции. Деньги тоже. Вернулись к старому автомобилю и кое-как под градом пуль, поехали дальше. Через несколько миль закончился бензин. Девчонок тоже бросили, ломанулись в лес.
Итог всего это мероприятия — 11 человек ранены и трое убиты, двое копов и один преступник, скончавшийся от потери крови. Оставшихся раскидали кого куда. Роберту Хиллу выписали 99 лет лишения свободы. Само собою, мужику это не понравилось, и потому он трижды пытался бежать, но увы. Потом успокоился и за примерное поведение в 40-х годах его выпустили. Дожил аж до 1996 года. И надо признать, ему повезло куда больше, чем товарищам, так как тех приговорили к электрическому стулу. Они проходили как главные обвиняемые в убийстве несчастного шерифа и его помощника, а потому должны были ответить по всей строгости.
И если Генри Хелмса зажарили без проблем и трудностей, то с Маршалом Ретлиффом вышел конфуз. Надо полагать, костюм Санты ему доверили не только за красивые глаза, но и какие-никакие, а актерские способности и харизму. Потому что роль сумасшедшего стала для него лучшей, дело было отложено и судьи решали, казнить его или лечить. А пока «чесали репу», этот Джокер возьми и убеги, попутно грохнув охранника из револьвера. Правда, далеко не убежал, поймали.
В итоге добропорядочные граждане, прознав о том, что в их тюрьме сидит сумасшедший Санта-Клаус, убивший охранника, который приходился чьим-то другом, братом, сватом и так далее, решили, что в этом пикантном деле на закон полагаться нельзя. И отправились к тюрьме, где сидел Ретлифф, потребовать его освобождения и сдачи, дабы совершить над ним самый гуманный народный са-мо-суд. Естественно их послали в пешее эротическое. Тогда люди решили, что если гора к ним не идет, то пойдут они и вынесли тюремную охрану. Нет, в этот раз, слава богу, никого не убили, просто слегка побили. А Санту, который Рэтлифф, вытащили, вывели на городскую площадь и повесили на фонарном столбе. Правда, видно, торопились с казнью, узел был сделан халтурно, а потому Санта шмякнулся о брусчатку. Казалось бы, божье вмешательство и чудо, отпустите парня с миром. Но жители были иного мнения. Завязывать узел доверили более толковому парню, а потому повторная экзекуция прошла без эксцессов. Забавно, что рядом, в местном театре в это самое время шла пьеса «Петля». Ирония жизни, не иначе.
Власти за такое самоуправство никого наказывать не стали. В конце концов, ну вломились в тюрьму, ну раздали тумаков надзирателям, никого же не убили? А бандита этого и так казнить собирались, так что ещё доброе дело сделали, полиции помогли. Да и незачем народ обижать, сегодня он преступников вешает на столбах, а завтра судей и прокуроров. На том и замяли дело.
Банк же, в свою очередь, событие всячески пиарил. В фойе повесили целую картину с изображением налета бандитов. А в 1967 году так ещё и мемориальную доску разместили, в память об этих славных днях.
А украли налетчики 12 200$ наличными и 150 000$ ценными бумагами.
Автор: Алексей Шухартской.
А ещё вы можете поддержать нас рублём, за что мы будем вам благодарны.
Яндекс-Юmoney (410016237363870) или Сбер: 4274 3200 5285 2137.
Подробный список пришедших нам донатов вот тут.
Подпишись, чтобы не пропустить новые интересные посты!
«Охотниками с трофеем» обозвали четверых полицейских, поймавших вооружённого грабителя банка и позже позировавших как на «фотосессии».
Полиция и ФБР искали грабителя сразу после налёта и нашли в 600 метрах от банка. Причём, кажется, налётчик сам этому был рад.
Копов обвинили в «дегуманизации» преступника, с которым обошлись как с пойманной дичью.
Ответ на пост «Логика сбербанка»
Про генералов МВД, которых обманывают жулики
В Питере случилось прекрасное: телефонные мошенники из «службы безопасности банка» развели генерала МВД и увели с его счета 613 тыс. рублей! Разводили по классике: сказали, что с его счета хотят украсть деньги, и, чтобы обезопаситься, их надо перевести на специальный счет. И генерал МВД поверил в развод, над которым уже пенсионеры смеются! В свое оправдание он сказал: «Я находился под убеждением и психологическим воздействием».
115-ФЗ. Причины блокировки простыми(относительно) словами
В комментариях под одним из постов я пообещал написать пост про 115фз после чего на меня подписались аж 6 человек. Не могу вас подвести поэтому пилю пост.
Вообще, сам 115-ФЗ не ограничивается только законом, бонусом к нему идет письмо ЦБ 161-Т где последний разъяснил за что конкретно нужно карать и за что он же будет карать банк. Блоков там несколько, поэтому по порядку. Сразу скажу, что почти каждый блок имеет отношение как к ФЛ, так и к ЮЛ, за некоторыми исключениями(их я укажу).
Первым же блоком идет снятие в больших объемах, а именно 80% и более от прихода. Касается именно ЮЛ, остальным не столь важно. Нюансом будет то, что ни один банк не будет ждать пока объем достигнет этого значения и заблокирует примерно на подступах к 50%.
Четвёртый блок это сомнительные контрагенты(те, кто отправляет или кому мы отправляем). Если ЮЛ/ФЛ был заблокирован и не предоставил документы в банк, он попадает в список 550-П. Это своего рода черный список, в который заносят всех провинившихся. Если таких «косячных» среди контрагентов много, значит и к вам будет вопрос. ЮЛ могут проверить в Спарк, контур.фокусе либо позвонить в банк с просьбой проверить. Многие банки не должны отказать. Для ФЛ же все немного плачевнее, поскольку тут проверить не удастся. Однако, хорошая новость в том, что за такое ФЛ блокируют редко, как правило сначала предупреждают.
Пятый блок для ЮЛ. Смена назначения платежа в части НДС. Если приходит платеж с НДС, а уходит платежом без НДС на ту же сумму( приютом как придти так и уйти может несколькими или одним платежом), то тут у банка возникает вопрос об уклонении от уплаты налогов. Важно, что все это происходит с разницей не более 1-2 дней.
Шестой блок, тоже для ЮЛ. Совокупные налоговые отчисления менее 0,9% от дебетового оборота. Если у вас, есть счет в банке А, но налоги платятся со счета в банке Б, то как минимум ждет запрос подтверждения уплаты налогов. За это блокируют только если проигнорировать запрос, поэтому не страшно.
По большому счету это все, о чем говорит 115фз. Не стал останавливаться на расчетах с иностранными контрагентами, поскольку не так востребовано. Теперь пара слов о том, как же избежать повышенного внимания к своей персоне и выйти сухим из воды.
Для ЮЛ это хранить все договора с контрагентами, закрывающие документы по подотчету, договора займа(даже если займ от самого директора/учредителя) в напечатанном виде со всеми подписями и печатями. Не в формате скана, а именно оригинал. В случае запроса договор, который был составлен пару лет назад, но сохранился в слишком идеальном состоянии, создаст ещё больше вопросов.
Не снимать сразу деньги, как только они пришли. Даже если вы ИП и с вами рассчитались за услуги. Выждите пару-тройку дней и снимайте/переводите на свою карту, желательно по частям.
Если пришел перевод от неизвестного человека и вам звонят и просят перевести «верному получателю тк ошиблись» не делайте этого. Позвоните в банк и попросите отправить обратно тк деньги не ваши. В противном случае вы соучастник обнала.
И предоставляйте документы, если банк их запрашивает. Вопреки расхожему мнению банку не выгодно вас блокировать. За большое количество заблокированных клиентов банк ждет штраф до 1% от основного капитала, а за «закрытие глаз» на откровенного обнальщика по 0,1% за каждого, вплоть до отзыва лицензии.
Вроде рассказал все, что знаю если кто дополнит буду рад. Надеюсь эта писанина хоть кому-то была полезной и информативной. 🙂