какие страны не платят ндс facebook
Facebook и Instagram. Как не платить 20% НДС
С 1 января 2019 года Фейсбук ввел НДС для всех рекламодателей из России. Это увеличение расходов на 1/5.
При этом возместить налог из бюджета крайне сложно, т.к. Facebook не предоставляет закрывающие документы. Увеличение затрат на 20% сильно ударит по любому бюджету.
Но, к счастью, решение оказалось простым. Достаточно изменить страну аккаунта, и налог сниматься не будет. Ниже приведена инструкция и возможные проблемы, с которыми Вы можете столкнуться.
Обновлено 01.02.2019: Следуйте инструкции ниже на свой страх и риск. Многие аккаунты с измененной страной блокируют. Особенно будьте осторожны с предоплаченными аккаунтами: деньги с таких аккаунтов потом не вывести.
Обновлено 29.03.2020: Нашли способ избежать блокировки. Подробнее читайте в статье “Все о Фейсбук без НДС”.
Обновлено 16.09.2021 : На данный момент попытки смены страны стали приводить не только к блокировки рекламного кабинета, но и вылету на «Подтверждение Компании», если кабинет связан с Бизнес Менеджером. Наши аккаунты продолжают стабильно работать без блокировок.
Как не платить НДС на Facebook
Заходим в Ads Manager. Переходим в настройки аккаунта (в верхнем левом углу нажимаем на Ads Manager, затем Настройки)
или сразу переходите по ссылке.
Прокручиваем вниз и меняем страну с России на любую страну, кроме: Ирландии, Бельгии, Дании, Франции, Германии, Нидерландов, Норвегии, Испании, Швеции и Великобритании, Индии, Австралии (в этих странах свои налоги).
Если еще не введено, указываем название кампании, город и адрес. Лучше вводить адрес и город той страны, которую Вы выбрали. Адрес можете подобрать, используя, например, карты Google. Остальные поля можно оставить пустыми.
Нажимаем Сохранить изменения
Часовой пояс и валюту можете оставить без изменений. Доказательств, что есть прямая зависимость от страны, нет.
Нельзя изменить страну
Если поле выбора неактивно и не получается изменить страну, есть 2 способа избежать НДС:
Способ 1. Создать новый аккаунт через Ads Manager
В настройках рекламного аккаунта нажмите Изменить часовой пояс. Меняем свой часовой пояс на тот же, но в другом городе. Например, с московского можно поменять на время в Найроби.
Можете поискать подходящий часовой пояс в стране, на которую Вы будете переводить аккаунт.
Далее нажимаем Создать новый аккаунт и Деактивировать рекламный аккаунт.
Ваш старый аккаунт будет отключен и будет создан новый аккаунт, где можно будет изменить страну.
Способ 2. Создать новый аккаунт через Business Manager
Войдите в Ваш Business Manager или создайте его
Переходим в настройки компаний (В верхнем левом углу нажимаем на Business Manager, затем Настройки компаний)
Слева, выбираем вкладку Рекламные аккаунты, затем нажимаем + Добавить и Создание рекламного аккаунта
Вписываете название, выставляете нужные параметры и нажимаете Создать рекламный аккаунт. Жмем Пропустить, затем Закрыть.
Войдите в новый рекламный аккаунт, перейдите в настройки и укажите другую страну.
Как обойти НДС в Instagram
Вам понадобится Ads Manager с уже измененной страной и Бизнес Менеджер.
Добавьте в Бизнес менеджер свой Инстаграм аккаунт. Привязываем к Instagram профилю рекламный аккаунт с измененной страной (Как добавить и назначить аккаунт)
В приложении Instagram выбираем бизнес профиль, переходим в настройки, нажимаем Платежи за промоакции
и выбираем новый рекламный аккаунт с измененной страной.
Таким образом, Вы полностью избегаете уплаты дополнительных 20% на рекламе Фейсбук и Инстаграм. Все схемы проверены и исправно работают.
Обновлено 18.01.2019: Нам стали поступать сообщения, что аккаунты с измененной страной блокируют.
Обновлено 13.02.2019: Сообщений стало значительно больше. Наша команда начинает поиски альтернативных вариантов борьбы с НДС. По мере поступления новой информации статья будет дополняться.
Обновлено 02.05.2019: Мы успешно завершили внутреннее тестирование специальных аккаунтов Facebook без НДС и начинаем публичное тестирование. Все, кто хочет поучаствовать в тестировании и получить аккаунт бесплатно, пишите на нашу почту со словами «Хочу тестировать Facebook без НДС». Аккаунты получат не все, приоритет наши клиенты, количество ограниченно. Заявки принимаются до 15 мая.
Обновлено 15.09.2019: За несколько месяцев тестирования ни один аккаунт не был заблокирован. Но на публичном тестировании были выявлены проблемы как при использовании, так и при передаче. Запуск отложен для доработки.
Обновлено 14.03.2020: Проблемы с передачей и использованием решены.
Обновлено 29.03.2020: Мы запускаем в продажу новые аккаунты Фейсбук без НДС. Создание еще не налажено, поэтому первые месяцы аккаунты периодически могут отсутствовать, уточняйте наличие. Подробнее про аккаунты Вы можете узнать по ссылке.
Надеюсь, мы сумели Вам помочь.
С уважением, команда SaveBalance.
НДС в Facebook. Страны, в которых не обязательно платить налог за рекламу
Привет, котаны! В свете последних изменений в законодательстве Украины и РФ, касательно НДС при покупке рекламы в Фейсбук, мы решили разобраться, в каких странах еще нет обязательного налога. Информацию уточняли в официальных правилах Facebook, закрытых группах русскоязычной диаспоры и арбитражных форумах. Итак, в каких странах еще нет обязательного 20% налога на рекламу?
Что такое НДС на интернет-услуги?
НДС — это налог на добавленную стоимость. Проблемы начались с так называемого «налога на Google». К примеру, в РФ он был введен еще в 2017 году с целью поставить на учет компании, продающие в стране виртуальные товары. Особых проблем с этим налогом не возникло: крупные компаниям как Google, Apple, Netflix, Bloomberg, Alibaba просто немного изменили ценовую политику. Но ситуация с Facebook оказалась более проблематичной из-за специфики функционирования самой соцсети и рынка в целом.
«Черная метка» FB коснулась российских рекламодателей в январе прошлого года. Вот уже год компания взимает 20% за покупку рекламы со всех юзеров, в чьих аккаунтах РФ указана как страна компании. Налог нужно выплачивать вне зависимости от целей рекламы: личных или коммерческих.
Конечно же есть «серые» варианты вывода средств для неуплаты этого налога, но компании вроде Facebook не стали к ним прибегать. Цукеру и его команде явно не нужны лишние проблемы, особенно после ряда скандалов, например, с Cambridge Analytica.
Но вот арбитражникам оказалось не сладко. Плюс 20% сверх потраченной на рекламу суммы заметно снижает ROI и увеличивает расходы. Теперь от 100 000 ₽ потраченных на траф, ты заплатишь 20 000 ₽ налога. Поэтому вебы стали активно искать способы не платить НДС в Facebook.
В каких странах нет обязательного 20% налога на рекламу
Начнем с того, что во всех странах ставки НДС устанавливаются самостоятельно. К примеру в ЕС они колеблются на отметке 20-23%, но не падают ниже 15%. Наибольшая ставка НДС 27% в Венгрии, 25% в Норвегии и Швеции, наименьшая 17% в Люксембурге. Самый низкий налог в Малайзии — 6%, Саудовской Аравии, Бахрейне и ОАЭ — 5%.
В Украине, Молдове и Беларуси налог на добавленную стоимость составляет — 0%. Но есть свои нюансы. По законодательству Республики Беларусь только резиденты ПВТ (Парк высоких технологий — особая экономическая зона в Белоруссии со специальным налогово-правовым режимом для развития ИТ-бизнеса) имеют ряд льгот по налогообложению. А вот в Украине и Молдове все очень не стабильно.
«Международные компании, предоставляющие электронные услуги, должны будут платить 20% НДС с доходов, получаемых в результате продажи услуг и товаров физическим лицам. Налогообложение рядовых пользователей не предусмотрено. Эта мера включена в проект налоговой политики на 2020 год, одобренный правительством. ».
Также, по информации из русскоязычной диаспоры, в Черногории, Сербии и Албании, на данный момент, нет обязательного “налога на цифровые услуги”.
Как обстоят дела с НДС в Украине?
Верховная Рада Украине планирует ввести 20% НДС на услуги от компаний-нерезидентов страны, в частности FB, Google, Apple и Netflix. Если мировые интернет-гиганты и согласятся платить налог на добавленную стоимость в Украине, то, скорее всего, сразу заложат его в стоимость услуг.
Кроме того пользователей ждет подорожание размещения рекламы на тех же Facebook, YouTube или в Google. Сейчас Фейсбук в Украине никаких налогов не платит. Номинально в стране у FB есть партнеры-селлеры, которые работают по принципу: украинское юрлицо покупает у украинского юрлица, плюс НДС. Но есть также рекламодатели (ФОП и физлица) которые, естественно, не платят данный налог.
С какими еще проблемами могут столкнуться украинские вебы?
В этом году ожидается рост рынка интернет-рекламы. За данными Всеукраинской рекламной коалиции сегмент рекламного рынка, по которому могут ударить нововведения с НДС — это около 18 млрд гривен за 2020 год (где налог на добавленную стоимость еще 3,6 млрд). Но и это еще не все.
Дорогие лиды
Facebook — один из основных инструментов вебмастеров в Украине. С введением налога, стоимость каждого лида вырастет на 20%. Это значит, что компания за тот же бюджет будет привлекать вместо 6 только 5 человек, а НДС будет жадно съедать по 200 млн с каждого миллиарда рынка.
Арбитражникам придется особо не сладко: 20% от Facebook плюс еще 20% собственного НДС приведут к росту рекламных ценников на внушительные 40%. Так что придется серьезно взяться за оптимизацию рекламных бюджетов.
Иллюзия возврата
НДС на то и НДС, ведь его можно вернуть, и на первый взгляд кажется, что затраты будут временными. На деле все не так просто. Многие рекламодатели — это физлица без возможности возврата данного налога с юридической точки зрения. К тому же возмещение НДС возможно лишь по документам установленной формы, а Фейсбук их не предоставляет.
Как проверить, что Фейсбук взимает НДС?
Просмотр списаний НДС за рекламу на Facebook доступен непосредственно в Ads Manager:
Стоит отметить, что налог на добавленную стоимость будет отображаться в квитанции, даже если он с транзакции не взимался.
Если ли способ не платить 20% НДС?
Есть два способа и они оба действительно работали в 2019 году. Но сейчас мы не можем гарантировать, что этот опыт еще рабочий.
Способ №1: редактирование существующего аккаунта:
Вариант 2: создай новый аккаунт.
Этот способ подходит в том случае, когда поле со страной не активно или его невозможно отредактировать. Тогда тебе поможет только создание нового акка.
В форумах вебы во всю комментят, что выбор страны может быть любым. Не подойдут только страны со своими особенностями уплаты налогов. По факту ФБ не заинтересован в блокировке реклов, которые приносят компании деньги. В независимости от того, будет ли уплачен налог — сумма доходов компании не изменится, ведь вся сумма налога уходит в бюджет страны. Законопроект относительно НДС уже зарегистрирован в украинском парламенте, но его утверждение это длительный процесс. Мы ждем чем же все закончится в Украине, а пока рассказывайте: кто уже пробовал обойти оплату НДС в Фейсбук? Получилось?
Инста- и Фейсбук-реклама: как без проблем вернуть НДС
А вы тоже считаете, что глупо тратиться на рекламу в этих соцсетях, ведь НДС удерживается, а вычет получить нельзя? Уделите этой статье четыре минуты и узнаете, как получить акты и счета-фактуры, а с ними — законный НДС вычет.
В чем проблема
Да, реклама в популярных соцсетях эффективна, но зачем тратиться на нее, если нет возможности получить закрывающие документы от Фейсбука и Инстаграма? При этом тот же Фейсбук НДС исправно удерживает.
Обратившись в раздел статистики рекламной кампании на Фейсбук, легко увидеть, что там отражается сумма без НДС. Например, 100 000 руб. Однако к моменту списания ФБ автоматически прибавит к ней 20 %, т.е. как только будет достигнут порог биллинга (вы сами настраиваете лимит в своем аккаунте), произойдет списание в 120 000 руб.
Возникают по-человечески понятные вопросы:
Что с закрывающей документацией, кто и как представит акты, счета-фактуры?
Зачем вообще НДС платить, если можно не платить (вот писали тут: «Не плачу НДС с инста-рекламы. Показываю, как» и т.п.)?
На оба вопроса логично ответить третьим: зачем обходить и «оптимизировать», если можно вернуть и зачесть? Показываем, как.
Можно ли обойти НДС на рекламу в Фейсбуке и Инсте?
Интернет пестрит советами «бывалых» типа той или иной степени изобретательности — и незаконности.
Приобретая услугу иностранной организации, не состоящей на налоговом учете в РФ, российский рекламодатель становится налоговым агентом по НДС, обязан исчислить и уплатить его сумму одновременно с перечислением средств этому иностранному лицу (ст. 148, ст. 174 НК РФ). Банально, но факт.
А вот еще одна банальность: может, эффект от применяемых из инета методов и будет, но потом наверняка последует блокировка, и все труды, потраченное время и деньги сольются в. ну, вы понимаете.
Есть серьезные основания полагать, что авторы, льющие негатив о неэффективности рекламы в Фейсбук и Инстаграм («панама», «не работает», «все тщетно» и проч.), «пострадали» именно потому, что использовали незаконные методы.
Как законно вернуть НДС за рекламу в Фейсбук и Инстаграм?
Иной скажет: «С удовольствием не обходили бы НДС, если можно было бы получить акты и счета-фактуры». Документы — это в самом деле камень преткновения, тот же Фейсбук не представляет их «простым» российским рекламодателям. Однако официальным реселлерам — маркетинговым партнерам — представляет.
Сервис eLama — один из таких партнеров, с помощью которого процесс размещения рекламы в Фейсбук и Инстаграм упрощается в разы, к тому же рекламодатель получает вожделенный пакет документов, необходимых для возврата НДС по рекламным услугам.
Поэтому для рекламодателей на общей системе налогообложения — неважно, юридических лиц или ИП, — есть возможность возместить НДС после оплаты рекламы.
Как это делается?
Без преувеличения, это единственно законный способ возместить НДС с таргетированной рекламы Фейсбук и Инстаграм. Показываем, как это реализовано в eLama:
Регистрируетесь, получаете доступ в личный кабинет.
Оформляете заказ на рекламную кампанию в Фейсбук, Инстаграм (а также в множестве иных соцсетей).
В кабинете отображается счет на пополнение баланса рекламного аккаунта с уже включенным 20 %-ным НДС.
Пример. Рекламодатель оплачивает счет на 100 000 р. В счете будет указана сумма 100 000 р, и именно 100 000 р. придут на баланс eLama.
Когда рекламодатель будет с баланса eLama переводить деньги на баланс рекламного кабинета, то он переведет 100 000 р, а на баланс рекламного кабинета поступит 80 000 р. Потому что 20% НДС спишет рекламная система. НДС списывается один раз — в момент пополнения рекламного кабинета.
Оплачиваете счет, на баланс в eLama зачисляется вся сумма, а уже при переводе денег в рекламный кабинет удерживается НДС в размере 20% от суммы.
Вы получаете пакет закрывающей документации (акты и счета-фактуры) на русском языке, с которым без проблем возвращаете НДС.
Многие банки предлагают карты, привязанные к расчетному счету, и предприниматели считают, что это хорошая «лазейка» для оплаты рекламных кампаний. Однако ни актов, ни счетов-фактур при такой «оптимизации» не получить. Законный способ обеспечить наличие закрывающих документов от Фейсбук и Инстаграм — это получить их от eLama.
К сожалению, физические лица, самозанятые, ИП на «упрощенке» не смогут воспользоваться этим методом.
Процедурные вопросы
Закрывающая документация, — акты и счета-фактуры, — будут формироваться в середине месяцев, следующих за отчётными. Конкретные даты, увы, указать нельзя, поскольку документы сначала представляются рекламными системами Фейсбук или Инстаграм.
Электронные версии выгружаются в ваш личный кабинет eLama, а также отправляются на указанный вами адрес электронной почты (руководителя, бухгалтера, иного ответственного лица).
Варианты получения оригиналов:
Отправка по «Почте России». Заключая договор, достаточно указать полный адрес и проставить «Почту России» в пункте «Как вы будете забирать документы». eLama будет отправлять оригиналы автоматически.
Получение в офисе (актуально для бизнесменов из Санкт-Петербурга, выбравших пункт «Самостоятельно из офиса eLama».
Напоследок отметим, что Минфин не настаивает на каком-то конкретном перечне документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на рекламу в соцсетях (см. письмо от 19.07.2017 No 03-07-08/45864). Поэтому для включения указанных рекламных услуг в расходы по налогу на прибыль могут быть использованы любые надлежащим образом составленные документы, подтверждающие понесенные расходы. Включая те, процесс получения которых мы описали выше.
Вам надо по-другому работать с наличкой. Кого прижмут налоговики и банки? Забирайте запись, пожалуй, лучшего вебинара «Клерка»: «Как будут контролировать наличку по 115-ФЗ».
Только сегодня можно забрать запись со скидкой 60%. Программу вебинара смотрите здесь
НДС в соц.сетях: ВКонтакте, Facebook, MyTarget. Для физ и юрлиц
С вами — таргетолог Юрий Брильков.
Поговорим о том, как проявляет себя налог на добавленную стоимость (НДС) в социальных сетях, и в чем различия для физических и юридических лиц. Поехали!
Физические лица не платят НДС в какой-либо форме — на баланс зачисляется и тратится ровно та же сумма, которая указана, без каких-либо дополнительных платежейФормально — НДС в неявной степени включена в стоимость показа/перехода, но на это в данной ситуации можно не обращать внимание.
Вывод об этом можно сделать из инструкции для юридических лиц (по ссылке https://vk.com/biz/article/uridicheskim-licam)
«НДС включен в сумму пополнения, и стоимость всех размещений рекламы также включает в себя НДС»
Юридические лица, выбрав при создании кабинета соответствующий пункт (инструкция по созданию кабинета —https://vk.com/@productive_target-sozdanie-reklamnogo-kabineta-vkontakte ) заключают двухсторонний договор с ВК, в результате чего — появляется возможность вернуть НДС
ФБ/Инстаграм раньше не брал НДС, и ситуация была аналогичной ВК — вы тратили ровно столько, сколько пополняли
Ситуация изменилась с января 2019 года (новость — https://www.facebook.com/business/help/370397740369038), когда ФБ стал брать с рекламодателей из России НДС
НДС списывается отдельным платежом, в размере 20% от потраченной на рекламу сумму.
Потратили 10000 рублей — ФБ списывает эту сумму, и еще одним платежом списывает НДС в размере 20%.
Поэтому при планировании бюджета — нужно учитывать эту особенность, выставляя фактический бюджет меньше, помня про НДС.
Некоторые — обходят уплату НДС, выставляя в качестве страны рекламного кабинета одну из тех, где не надо платить НДС/VAT — ФБ с этим борется, кроме того — возможны будущие проблемы с налоговыми органами, из-за уклонения от уплаты НДС. Поэтому анализ возможной экономии и рисков каждый делает для себя сам.
Поскольку у ФБ нет представительства в России — юр.лица не могут заключить договор и вернуть НДС, но есть вариант с «костылями» — работе через сервисы, которые предоставляют доступы к кабинетам, либо реселлеров
Но это несет дополнительные неудобства и издержки (например, при работе через официального реселлера ФБ в России — компанию Aitarget комиссия при пополнении будет составлять 10%)
Физические и юридические лица одинаково платят НДС — сумма удерживается при пополнении
«Отображаются и сумма к пополнению (без НДС — 20%), и сумма, поступающая на ваш счёт. Минимальная сумма — 3600 рублей с учетом НДС, на счёт рекламного аккаунта начислят 3000 рублей. Если вы нерезидент, НДС не вычитается»
При этом юридическим лицам — сложнее, поскольку им надо заполнить реквизиты. После одобрения реквизитов модераторами — подписать договор, бланк которого появится в разделе «Баланс». Скан — отправить на почту, а оригинал — почтой по физическому адресу компании.
Таким образом — в МТ в любом случае надо платить НДС, в Фейсбуке — в зависимости от вашего желания рисковать, во ВКонтакте — нет, поскольку он включен в стоимость показателей
Все об оплате 20% НДС за рекламу в Фейсбук
Уплата 20% сверх потраченной на рекламу суммы существенно снижает показатель ROI и увеличивает расходы бизнеса, поэтому таргетологи вынуждены искать способ, как не платить НДС в Фейсбук. На момент написания статьи существует только один способ, как обойти это требование: указать, что кампания проводится в другой стране.
Способы обойти выплату НДС
Согласно правилам, Фейсбук удерживает налог на добавленную стоимость (НДС) с тех аккаунтов, которые ведут свою деятельность в России. Поэтому единственный метод предотвратить списание 20% сверх рекламного бюджета – выбрать другое местоположение. Этот способ применим, даже если объявления ведут трафик на сайт на российском хостинге.
Благодаря распространенной в среде SMM-менеджеров практике удаленной работы, FaceBook не блокирует аккаунты, местоположение которых отличается от геотегов фактического нахождения и реквизитов платежных поручений.
Изменение страны в профиле
Изменение места проживания в личном профиле не даст возможность уклониться от уплаты НДС. При начислении и удержании налога Фейсбук ориентируется на информацию, указанную в рекламном аккаунте, а не на страницах тех людей, которые имеют к нему доступ.
Через Ads Manager
Для изменения страны аккаунта через Ads Manager нужно выполнить следующие действия:
Если поле страны окажется неактивным, единственным способом изменить его значение будет создание нового аккаунта и деактивация старого. Перед этим шагом рекомендуют установить любой часовой пояс, кроме российского.
Можно выбрать совпадающий с текущим: для Москвы – Найроби и т.д. Второй вариант – указать пояс страны, к которой будет производиться привязка.
Новый аккаунт через Business manager
При работе через Business manager изменение страны производится через раздел «Настройки кампаний». Этот параметр нужно установить для каждого рекламного аккаунта. Сделать это можно также через «Настройки». Однако такое действие доступно только в агентском кабинете и заблокировано для личных рекламных аккаунтов, созданных через российский IP.
В этом случае нужно обойти запрет с помощью создания нового профиля, указав при регистрации другую страну:
Законно ли не выплачивать НДС на рекламу
Необходимость платить НДС с потраченной на рекламную компанию в Фейсбуке суммы устанавливается законодательством РФ. Поэтому уклонение от этой обязанности является официальным нарушением. Возможность обхода правила существует, поскольку в компетенции администрации сайта находится только сбор налога и она не заинтересована в выявлении нарушителей.
В этом весомое конкурентное преимущество Фейсбука. Например, в Google Ads просто сменить местонахождение не получится: нужно иметь аккаунт, зарегистрированный на человека, проживающего в стране, законодательство которой не предусматривает НДС.
Те, кто ведет свою деятельность в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя на ОСНО, имеют право на компенсацию НДС. Для этого нужно ежеквартально подавать в ФНС декларацию. В ней должны быть указаны размер «входного» НДС и сумма, подлежащая уплате с реализации собственных товаров. Если первая величина окажется больше второй, возникает право на возмещение.
Это единственный законный способ сэкономить на НДС за рекламу на Фейсбук. Однако он не доступен физическим лицам и ИП на УСН.