какие требования предъявляются к экологическому аудитору
Какие требования предъявляются к экологическому аудитору
ГОСТ Р ИСО 14010-98
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ СТАНДАРТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
РУКОВОДЯЩИЕ УКАЗАНИЯ ПО ЭКОЛОГИЧЕСКОМУ АУДИТУ
Guidelines for environmental auditing. General principles
ОКС 13.020 ОКСТУ 0017
Дата введения 1999-04-01
1 РАЗРАБОТАН Всероссийским научно-исследовательским институтом классификации, терминологии и информации по стандартизации и качеству (ВНИИКИ) и Всероссийским научно-исследовательским институтом стандартизации (ВНИИстандарт) Госстандарта России.
ВНЕСЕН Научно-техническим управлением Госстандарта России
2 ПРИНЯТ И ВВЕДЕН В ДЕЙСТВИЕ Постановлением Госстандарта России от 21 октября 1998г. N 378.
3 Настоящий стандарт представляет собой аутентичный текст международного стандарта ИСО 14010-96 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Основные принципы».
ВВЕДЕНИЕ
Экологический аудит является важным средством проверки экологической эффективности и оказания помощи в ее повышении.
Настоящий стандарт служит руководством для организаций, аудиторов и их клиентов по основным принципам, общим для любого аудита. В нем приведены определения экологического аудита и связанных с ним терминов, а также основные принципы экологического аудита.
Этот стандарт является одним из серии стандартов в области экологического аудита, куда входят также:
ГОСТ Р ИСО 14011 Руководящие указания по экологическому аудиту. Процедуры аудита. Проведение аудита систем управления окружающей средой.
ГОСТ Р ИСО 14012 Руководящие указания по экологическому аудиту. Квалификационные критерии для аудиторов в области экологии.
В будущем могут быть подготовлены еще и другие стандарты этой серии.
1 ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ
Настоящий стандарт содержит основные принципы проведения экологического аудита, применимые ко всем типам такого аудита. Всякая деятельность, определяемая как экологический аудит в соответствии с данным стандартом, должна удовлетворять содержащимся в нем рекомендациям.
2 ОПРЕДЕЛЕНИЯ
Применительно к настоящему стандарту используются следующие определения.
1 Аудиторские данные, которые могут быть качественными или количественными, используются аудитором для определения соответствия критериям аудита.
2 Аудиторские данные обычно основываются на опросах, изучении документов, наблюдении за деятельностью и условиями, на имеющихся результатах измерений и испытаний или на других средствах в объеме аудита.
3 ТРЕБОВАНИЯ К ЭКОЛОГИЧЕСКОМУ АУДИТУ
Экологический аудит должен быть направлен на четко определенный и документально оформленный объект. Сторона (или стороны), ответственная за этот объект, также должна быть четко идентифицирована и зарегистрирована документально.
Аудит следует проводить только тогда, когда после консультаций с клиентом ведущий аудитор сочтет, что:
— собрана достаточная и надлежащая информация об объекте аудита;
— имеются достаточные ресурсы, чтобы обеспечивать процесс аудита;
— имеет место адекватное сотрудничество со стороны проверяемой организации.
4 ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ
Аудит должен основываться на целях, поставленных клиентом. Объем аудита определяется ведущим аудитором при консультации с клиентом для достижения этих целей. Объем характеризуется глубиной и границами аудита.
4.2 Объективность, независимость и компетентность
Для того, чтобы обеспечить объективность процесса аудита, его результатов и любых выводов, члены аудиторской группы должны быть независимы от проверяемой ими деятельности. Они должны быть объективны, свободны от предубеждений, и их интересы не должны входить в противоречие во время проведения аудита.
Вопрос о привлечении внешних и внутренних членов аудиторской группы решается клиентом.
Член группы, выбранный от организации, не должен быть подотчетен лицам, непосредственно отвечающим за объект аудита.
Члены аудиторской группы должны обладать соответствующим сочетанием знаний, навыков и опыта, чтобы выполнить аудиторские обязанности.
4.3 Надлежащая профессиональная осторожность
При проведении экологического аудита аудиторы должны проявлять осторожность, старание, умение и суждение, которые ожидаются от любого аудитора в подобных обстоятельствах.
Отношения между членами аудиторской группы и клиентом должны быть конфиденциальными и разумными. Если этого не требует закон, члены аудиторской группы не должны разглашать информацию или документы, полученные в процессе аудита, либо окончательное аудиторское заключение никакой третьей стороне без полученного на то разрешения клиента и, где это уместно, разрешения организации.
Аудитор должен следовать процедурам обеспечения качества.
4.4 Систематические процедуры
Экологический аудит следует проводить в соответствии с основными принципами и руководящими указаниями, разработанными для соответствующего типа экологического аудита.
В целях повышения стабильности и надежности экологический аудит следует проводить согласно документированным и четко определенным методологиям и систематическим процедурам, которые должны быть постоянными для любого типа экологического аудита. Процедуры для одного типа экологического аудита отличаются от процедур для другого типа только там, где это существенно для конкретных характерных особенностей данного типа экологического аудита.
4.5 Критерии, данные и результаты аудита
Начальным и важным этапом экологического аудита должно быть определение критериев аудита. Эти критерии на соответствующем уровне детализации должны быть согласованы между ведущим аудитором и клиентом, а затем сообщены проверяемой организации.
Следует собрать, проанализировать, истолковать и зарегистрировать надлежащую информацию и использовать ее в качестве аудиторских данных в процессе изучения и оценки, с тем чтобы определить, удовлетворены ли критерии аудита.
Аудиторские данные должны быть такого качества и в таком количестве, чтобы компетентные аудиторы, работая независимо друг от друга, получили одинаковые аудиторские результаты при оценке одних и тех же аудиторских данных по одним и тем же критериям аудита.
4.6 Надежность результатов аудита и выводов по аудиту
Процесс проведения экологического аудита должен быть спланирован так, чтобы обеспечить клиента и аудитора желаемым уровнем доверия к надежности результатов аудита и любым выводам по аудиту.
Аудиторские данные, собранные в процессе экологического аудита, неизбежно будут представлять собой только выборочную информацию, имеющуюся в наличии, частично из-за того, что экологический аудит проводится в течение ограниченного периода времени и с ограниченными ресурсами. Поэтому здесь присутствует элемент неопределенности, присущий всем экологическим аудитам, и все пользователи результатов таких аудитов должны знать об этой неопределенности.
Аудитор в области экологии должен рассмотреть ограничения, связанные с аудиторскими данными, собранными во время аудита, и с признанием неопределенности в результатах аудита и всех выводах по аудиту, и учесть эти факторы при планировании и проведении аудита.
Аудитор в области экологии должен попытаться получить достаточные аудиторские данные, чтобы принять во внимание существенные отдельные результаты аудита и совокупность менее существенных результатов, причем и те и другие могут влиять на любые выводы по аудиту.
4.7 Аудиторское заключение
Результаты аудита и/или их резюме должны быть сообщены клиенту в письменном заключении. Проверяемая организация должна получить экземпляр аудиторского заключения, если только это специально не исключено клиентом.
Информация, связанная с аудитом, которая может быть включена в аудиторское заключение, приводится ниже, но не ограничивается этим:
а) идентификация проверяемой организации и клиента;
б) согласованные цели и объем аудита;
в) согласованные критерии, по которым проводился аудит;
г) период времени и дата(ы), когда проводился аудит;
Какие требования предъявляются к экологическому аудитору
ГОСТ Р ИСО 14012-98
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ СТАНДАРТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
РУКОВОДЯЩИЕ УКАЗАНИЯ ПО ЭКОЛОГИЧЕСКОМУ АУДИТУ
Квалификационные критерии для аудиторов в области экологии
Guidelines for environmental auditing. Qualification
criteria for environmental auditors
Дата введения 1999-04-01
1 РАЗРАБОТАН Всероссийским научно-исследовательским институтом классификации, терминологии и информации по стандартизации и качеству (ВНИИКИ) и Всероссийским научно-исследовательским институтом стандартизации (ВНИИстандарт) Госстандарта России.
ВНЕСЕН Научно-техническим управлением Госстандарта России
2 ПРИНЯТ И ВВЕДЕН В ДЕЙСТВИЕ Постановлением Госстандарта России от 21 октября 1998 г. N 378
3 Настоящий стандарт представляет собой аутентичный текст международного стандарта ИСО 14012-96 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Квалификационные критерии для аудиторов в области экологии»
ВВЕДЕНИЕ
В целях поддержки применения систем управления окружающей средой и экологического аудита необходимо руководство по критериям квалификации аудиторов в области экологии. Настоящий стандарт предназначен обеспечить такое руководство.
Внутренние аудиторы нуждаются в такой же компетентности, что и внешние аудиторы, но они могут не отвечать во всех отношениях частным критериям, описанным в этом стандарте, в зависимости от таких факторов, как:
— размер, характер, сложность организации и ее воздействия на окружающую среду;
— степень развития соответствующих специальных знаний и опыта в рамках организации.
1 ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ
Настоящий стандарт содержит руководство по критериям квалификации аудиторов и ведущих аудиторов в области окружающей среды. Он применим как к внутренним, так и к внешним аудиторам. Сюда не включены критерии выбора и состава аудиторской группы; информация по этим вопросам содержится в ГОСТ Р ИСО 14011.
2 НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ
Следующие стандарты содержат положения, которые путем ссылки в этом тексте составляют положения настоящего стандарта. Все стандарты подлежат пересмотру, и сторонам соглашений, основанных на настоящем стандарте, рекомендуется найти возможность применения самых последних изданий стандартов, перечисленных ниже.
ГОСТ Р ИСО 14001-98 Системы управления окружающей средой. Требования и руководство по применению.
ГОСТ Р ИСО 14010-98 Руководящие указания по экологическому аудиту. Общие принципы.
ГОСТ Р ИСО 14011-98 Руководящие указания по экологическому аудиту. Процедуры аудита. Проведение аудита систем управления окружающей средой.
3 ОПРЕДЕЛЕНИЯ
Применительно к настоящему стандарту вместе с приведенными ниже определениями используются определения, данные в ГОСТ Р ИСО 14010 и ГОСТ Р ИСО 14011.
4 ОБРАЗОВАНИЕ И ОПЫТ РАБОТЫ
Аудиторы должны иметь, как минимум, законченное среднее образование или эквивалентное ему.*
* Применительно к российским условиям аудиторы должны иметь законченное высшее образование или эквивалентное ему образование.
Аудиторы должны иметь надлежащий опыт работы, который вносит свой вклад в развитие навыков и знаний по некоторым или по всем нижеприведенным вопросам:
а) наука об окружающей среде и технология охраны окружающей среды;
б) технические и экологические аспекты работы сооружений;
в) надлежащие требования законов и регламентов об окружающей среде, а также связанных с ними документов;
г) системы управления окружающей средой и стандарты, по которым могут проводиться аудиты;
д) процедуры, процессы и методы проведения аудита.
Аудиторы, получившие только среднее или эквивалентное ему образование, должны иметь, как минимум, пятилетний опыт работы в данной области. Этот критерий может быть снижен, если аудитор удовлетворительно закончил официальный курс высшего дневного, вечернего или заочного образования по некоторым или всем вопросам, перечисленным в пунктах от а) до е). Любое снижение критерия не должно превышать полного периода получения такого образования по перечисленным вопросам, а общее снижение не должно превышать двух лет.
5 ОБУЧЕНИЕ АУДИТОРА
Дополнительно к критериям, приведенным в разделе 4, аудиторы должны пройти как официальное обучение, так и обучение по месту работы, чтобы повысить свою компетентность в деле выполнения экологических аудитов. Подобное обучение могут обеспечить как собственная организация аудитора, так и какая-либо внешняя организация.
Приобретенную за период обучения компетентность следует продемонстрировать пригодными для этого средствами, примеры которых даны в приложении А.
5.1 Официальное обучение
Это обучение охватывает следующее:
а) науку об окружающей среде и технологию охраны окружающей среды;
б) технические и экологические аспекты работы сооружений;
в) надлежащие требования законов и регламентов об окружающей среде и связанных с ними документов;
г) системы управления окружающей средой и стандарты, по которым могут проводиться аудиты;
д) процедуры, процессы и методы проведения аудита.
От критерия официального обучения можно отказаться, если компетентность может быть установлена с помощью общепринятых экзаменов или соответствующих профессиональных аттестаций.
5.2 Обучение по месту работы
Аудитор должен пройти обучение по месту работы в течение всего периода, составляющего двадцать равноценных рабочих дней проведения экологического аудита, или в течение, как минимум, четырех экологических аудитов. Сюда должно входить выполнение полного процесса аудита под наблюдением и руководством ведущего аудита. Такое обучение по месту работы должно проходить в период не более трех последовательных лет.
6 ОБЪЕКТИВНЫЕ ДАННЫЕ, СВИДЕТЕЛЬСТВУЮЩИЕ ОБ ОБРАЗОВАНИИ, ОПЫТЕ И ОБУЧЕНИИ
Аудиторы должны хранить объективные данные, свидетельствующие об их образовании, опыте и обучении.
7 ЛИЧНЫЕ КАЧЕСТВА И НАВЫКИ
Аудиторы должны обладать личными качествами и навыками, которые включают в себя, но не ограничиваются этим, следующее:
а) способность ясно выражать понятия и идеи в устном или письменном виде;
б) навыки межличностного общения, располагающие к эффективному и результативному выполнению аудита, например, дипломатичность, тактичность и способность слушать;
в) способность поддерживать независимость и объективность, достаточные для того, чтобы выполнять обязанности аудитора;
г) навыки личной организованности, необходимые для эффективного и результативного проведения аудита;
д) способность к здравым суждениям на основе объективных данных;
е) способность с пониманием относиться к традициям и культуре страны или региона, в которых проводится аудит.
Ведущим аудитором должен быть аудитор, демонстрирующий хорошие знания и применение тех личных качеств и навыков, которые необходимы для обеспечения эффективного и результативного управления и руководства процессом аудита, и удовлетворяющий одному из следующих дополнительных критериев:
— участие в полном процессе аудита в течение всего периода, составляющего пятнадцать дополнительных эквивалентных рабочих дней проведения экологического аудита, в течение, как минимум, трех дополнительных законченных экологических аудитов и
— участие в качестве действующего ведущего аудитора, под наблюдением и руководством ведущего аудитора в течение, по крайней мере, одного из этих трех аудитов;
— демонстрирование вышеперечисленных качеств и навыков руководству программой аудита или какому-либо другому руководству посредством, например, опросов, наблюдения, рекомендаций и/или оценок результатов проведения экологических аудитов, выполненных в соответствии с программами обеспечения качества.
Эти дополнительные критерии для ведущего аудитора должны быть удовлетворены за период не более трех последующих лет.
9 ПОДДЕРЖИВАНИЕ КОМПЕТЕНТНОСТИ НА ДОЛЖНОМ УРОВНЕ
Аудиторам следует поддерживать свою компетентность путем обеспечения современного уровня своих знаний:
а) аспектов науки об окружающей среде и технологии охраны окружающей среды;
б) соответствующих технических и экологических аспектов работы сооружений;
в) надлежащих требований законов и регламентов об окружающей среде и связанных с ними документов;
г) систем управления окружающей средой и связанных с этим стандартов, по которым могут проводиться аудиты;
д) процедур, процессов и методов проведения аудита.
10 НАДЛЕЖАЩАЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ОСТОРОЖНОСТЬ
Аудиторы должны проявлять надлежащую профессиональную осторожность, о которой идет речь в ГОСТ Р ИСО 14010, и придерживаться соответствующих этических правил.
Какие требования предъявляются к экологическому аудитору
ГОСТ Р ИСО 14011-98
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ СТАНДАРТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
РУКОВОДЯЩИЕ УКАЗАНИЯ ПО ЭКОЛОГИЧЕСКОМУ АУДИТУ
Проведение аудита систем управления окружающей средой
Guidelines for environmental auditing. Audit procedures.
Auditing of environmental management systems
Дата введения 1999-04-01
1 РАЗРАБОТАН Всероссийским научно-исследовательским институтом классификации, терминологии и информации по стандартизации и качеству (ВНИИКИ) и Всероссийским научно-исследовательским институтом стандартизации (ВНИИстандарт) Госстандарта России
ВНЕСЕН Научно-техническим управлением Госстандарта России
2 ПРИНЯТ И ВВЕДЕН В ДЕЙСТВИЕ постановлением Госстандарта России от 21 октября 1998 г. N 378
3 Настоящий стандарт представляет собой аутентичный текст международного стандарта ИСО 14011-96 «Руководящие указания по экологическому аудиту. Процедуры аудита. Проведение аудита систем управления окружающей средой»
ВВЕДЕНИЕ
У разного рода организаций может возникнуть необходимость продемонстрировать свою ответственность за состояние окружающей среды. В качестве одного из путей удовлетворения этой необходимости были выдвинуты концепция систем управления окружающей средой и связанная с ними практика проведения экологических аудитов. Эти системы предназначены для того, чтобы помочь организации установить и постоянно выполнять требования, касающиеся ее экологической политики и целей, требования стандартов и другие требования.
Настоящий стандарт содержит процедуры проведения аудита систем управления окружающей средой. Он предназначен для организаций любого типа и масштаба, которые используют систему управления окружающей средой.
1 ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ
Настоящий стандарт устанавливает процедуры аудита, обеспечивающие планирование и проведение аудита системы управления окружающей средой, для определения ее соответствия критериям аудита системы управления окружающей средой.
2 НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ
Следующие стандарты содержат положения, которые путем ссылки в этом тексте составляют положения настоящего стандарта. Все стандарты подлежат пересмотру, и сторонам соглашений, основанных на настоящем стандарте, рекомендуется найти возможность применения самых последних изданий стандартов, перечисленных ниже.
ГОСТ Р ИСО 14001-98 Системы управления окружающей средой. Требования и руководство по применению.
ГОСТ Р ИСО 14010-98 Руководящие указания по экологическому аудиту. Основные принципы.
ГОСТ Р ИСО 14012-98 Руководящие указания по экологическому аудиту. Квалификационные критерии для аудиторов в области экологии.
3 ОПРЕДЕЛЕНИЯ
Применительно к этому стандарту вместе с перечисленными ниже определениями используются определения, приведенные в ГОСТ Р ИСО 14010 и ГОСТ Р ИСО 14011.
4 ЦЕЛЬ, РОЛЬ И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ АУДИТА СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДОЙ
Аудит системы управления окружающей средой должен преследовать определенные цели; ниже приведены примеры типичных целей аудита:
а) определить соответствие системы управления окружающей средой проверяемой организации критериям аудита системы управления окружающей средой;
б) определить, внедрена ли и поддерживается ли система управления окружающей средой проверяемой организации должным образом;
в) идентифицировать области для потенциального улучшения системы управления окружающей средой проверяемой организации;
г) оценить способность процесса внутреннего анализа со стороны руководства обеспечить постоянную пригодность и эффективность системы управления окружающей средой;
д) провести оценку системы управления окружающей средой в организации, у которой есть намерения установить контрактные отношения, например, с потенциальным поставщиком или партнером по совместному предприятию.
4.2 Роль, ответственность и деятельность
4.2.1 Ведущий аудитор
Ведущий аудитор отвечает за обеспечение действенного и эффективного проведения и завершения аудита в соответствии с объемом и планом аудита, утвержденными клиентом.
Кроме того, в обязанности и деятельность ведущего аудитора должны входить:
а) консультации с клиентом и проверяемой организацией, если уместно, при определении критериев и объема аудита;
б) получение надлежащей исходной информации, необходимой для достижения целей аудита, например, подробности о деятельности проверяемой организации, ее продукции, услугах, местоположении и непосредственном окружении, а также подробности предыдущих аудитов;
в) определение выполнения требований к экологическому аудиту, приведенных в ГОСТ Р ИСО 14010;
г) формирование аудиторской группы с учетом возможных конфликтов интересов и согласование состава группы с клиентом;
д) руководство работой аудиторской группы согласно указаниям ГОСТ Р ИСО 14010 и настоящего стандарта;
е) разработка плана аудита при соответствующих консультациях с клиентом, проверяемой организацией и членами аудиторской группы;
ж) сообщение окончательного плана аудита аудиторской группе, проверяемой организации и клиенту;
з) координация подготовки рабочих документов и подробных процедур, а также инструктаж аудиторской группы;
и) поиск путей разрешения любых проблем, возникающих в процессе аудита;
к) признание факта, когда цели аудита становятся недостижимыми, и извещение клиента и проверяемой организации о причинах этого;
л) осуществлять представительство аудиторской группы в дискуссиях с проверяемой организацией до, во время и после аудита;
м) немедленное оповещение проверяемой организации об обнаружении критических несоответствий во время аудита;
н) предоставление клиенту ясного с окончательными выводами заключения по аудиту в течение времени, установленного в плане аудита;
о) выдача рекомендаций по улучшению системы управления окружающей средой, если это предусмотрено в рамках объема аудита.
В обязанности и деятельность аудитора должны входить:
а) выполнение распоряжений ведущего аудитора и его поддержка;
б) объективное, эффективное и действенное планирование и выполнение порученного задания в объеме аудита;
в) сбор и анализ надлежащих и достаточных аудиторских данных для определения результатов аудита и получения выводов по аудиту относительно системы управления окружающей средой;
г) подготовка рабочих документов под руководством ведущего аудитора;
д) документирование отдельных результатов аудита;
е) сохранение документов по аудиту и предоставление этих документов по требованию;
ж) оказание помощи в написании аудиторского заключения.
4.2.3 Аудиторская группа
Процесс отбора членов аудиторской группы должен гарантировать, что аудиторская группа будет обладать широким опытом и специальными знаниями, необходимыми для проведения аудита.
а) квалификацию, например, по ГОСТ Р ИСО 14012;
б) тип организации, процессы, деятельность или функции, подвергаемые аудиту;
в) количество и специализацию отдельных членов аудиторской группы, а также языковые знания;
г) любой возможный конфликт интересов между членами аудиторской группы и проверяемой организацией;
д) требования клиентов и органов по сертификации и аккредитации.
В аудиторскую группу могут быть также включены технические эксперты и помощники аудиторов, приемлемые для клиента, проверяемой организации и ведущего аудитора.
В обязанности и деятельность клиента должны входить:
а) определение необходимости аудита;
б) контактирование с проверяемой организацией, чтобы добиться полного сотрудничества с ней и начать процесс;
в) определение целей аудита;
г) выбор ведущего аудитора или аудиторской организации и, если уместно, утверждение состава аудиторской группы;
д) предоставление необходимых полномочий и ресурсов, чтобы сделать возможным проведение аудита;
е) консультации с ведущим аудитором по поводу определения объема аудита;
ж) утверждение критериев аудита системы управления окружающей средой;
з) утверждение плана аудита;
и) получение аудиторского заключения и решение о его рассылке.
4.2.5 Проверяемая организация
В обязанности и деятельность проверяемой организации должны входить:
а) информирование служащих о целях и объеме аудита, если это необходимо;
б) предоставление помещений для аудиторской группы, чтобы обеспечить эффективность и действенность процесса аудита;
в) назначение ответственных и компетентных сотрудников для сопровождения членов аудиторской группы, которые должны действовать в качестве гидов на местах и гарантировать, что аудиторская группа осведомлена о требованиях здравоохранения, безопасности и других соответствующих нормах гигиены труда;
г) обеспечение доступа к помещениям, персоналу, надлежащей информации и зарегистрированным данным для аудиторов по их требованию;